Plantillas de Estados Financieros: Formatos Gratis en Excel y Google Sheets
Comprender los estados financieros es esencial para determinar la salud de una empresa. En este artículo, encontrará formatos de plantillas de estados financieros en Excel y Google Sheets para los principales cuadros financieros con una guía detallada.
Tabla de contenido
1. Entender los estados financieros
2. Plantilla de cuenta de pérdidas y ganancias
3. Plantilla de balance
4. Estado de flujo de caja
5. ¿Cómo leer los estados financieros?
6. Conclusión
1. Entender los estados financieros
La base del análisis financiero son los estados financieros. Básicamente, los modelos de estados financieros proporcionan información sobre los flujos de caja, la rentabilidad y la estabilidad de las finanzas de una organización.
Los estados financieros ofrecen un vistazo rápido a la salud financiera de una organización. Por eso, para cualquiera que se dedique a los negocios o las finanzas, comprender estas plantillas es esencial.
¿Cuáles son los tres estados financieros más comunes?
El estado de flujos de caja, el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias son los tres estados principales.
Además de éstos, el análisis del punto de equilibrio, las tablas de cambios en el patrimonio neto, los informes de envejecimiento y las declaraciones fiscales son otros de los estados financieros importantes.
Aunque cada uno tiene una función diferente, ofrecen una imagen completa de la situación financiera de una organización cuando se toman en su conjunto. Por lo tanto, tomar decisiones con conocimiento de causa requiere una comprensión de estos estados.
2. Plantilla de cuenta de pérdidas y ganancias
También conocida como Cuenta de Pérdidas y Ganancias (PyG), la cuenta de resultados es uno de los principales estados financieros y muestra los ingresos y gastos de la empresa durante un periodo concreto. Básicamente, proporciona una visión general de los ingresos, desembolsos y costes durante un periodo de tiempo determinado.
La Cuenta de Resultados analiza la capacidad de la empresa para obtener beneficios en un periodo determinado.
Someka proporciona una Plantilla de Pérdidas y Ganancias lista para usar con descarga instantánea:
– La sección principal de la cuenta de resultados de la plantilla P&L de Someka –
Características principales de la plantilla de cuenta de resultados:
- Imprimible y editable
- Incluye un panel de análisis
- Fácil de usar
- Estados de ingresos mensuales
– Esta es la sección Cuadro de mando de la plantilla Excel de pérdidas y ganancias de Someka –
Es una herramienta esencial para que las partes interesadas comprendan las tendencias de la rentabilidad. Además, la Cuenta de Pérdidas y Ganancias es una herramienta clave para dirigir la planificación financiera estratégica.
Además, si necesita una versión en línea, puede descargar la plantilla de Google Sheets de cuenta de pérdidas y ganancias.
3. Plantilla de balance
El Balance es una instantánea de la situación financiera de una empresa. Enumera el activo, el pasivo y los fondos propios en un momento determinado.
El Balance proporciona información sobre lo que una empresa posee y debe. También muestra la cantidad invertida por los accionistas.
– Esta es la sección principal de Plantilla de balance de Someka –
Las partes principales de Plantilla de balance financiero:
ACTIVO:
- La sección deactivos contiene aquellos artículos de valor que usted posee.
- Losactivos corrientes son aquellos que espera realizar durante los próximos 12 meses.
- Losactivos no corrientes son aquellos que espera conservar durante más de 12 meses a partir de la fecha del balance.
PASIVO Y PATRIMONIO NETO:
- La sección depasivo contiene las cantidades que debe a otras personas.
- Lospasivos corrientes son aquellos que espera liquidar o pagar durante los próximos 12 meses.
- Lospasivos no corrientes son aquellos que espera que existan durante más de 12 meses a partir de la fecha del balance.
- Los fondos propios son la parte residual del valor de los activos que pertenece a los accionistas de la empresa.
Además de un panel de análisis, la plantilla de Someka también proporciona un formulario de impresión.
Por último, esta plantilla es una hoja de cálculo totalmente editable. Así que puede personalizar fácilmente este archivo según sus necesidades. Y si desea utilizar una versión en línea, puede descargar la plantilla de balance de Google Sheets con acceso desde cualquier dispositivo.
¿Cuál es la diferencia entre cuenta de resultados y balance?
Tanto la cuenta de resultados como el balance son estados financieros esenciales, pero tienen propósitos diferentes y proporcionan distintos tipos de información financiera.
En resumen, la Cuenta de Resultados trata de los ingresos y gastos de una empresa a lo largo de un periodo, mostrando la rentabilidad. Por el contrario, el Balance es una instantánea de lo que la empresa posee y debe en un momento concreto, reflejando su estabilidad financiera. Además, son dos de los principales formatos de plantillas de estados financieros.
4. Plantilla del estado de flujos de caja
El estado de flujo de caja registra el flujo de entrada y salida de efectivo de una empresa a lo largo de un periodo.
Este estado categoriza los flujos de caja en actividades de explotación, inversión y financiación. Y, cada sección calcula los ingresos totales y los pagos totales relativos al grupo de actividades pertinente.
- Operaciones se refiere al flujo de caja generado por las actividades comerciales, como la compra y venta de bienes o servicios.
- Lasinversiones se refieren al flujo de caja generado por la compra y venta de activos de inversión, como propiedades, planta y equipo (PPE), participaciones de capital o títulos de deuda.
- Financiación se refiere al flujo de caja generado por la captación y reembolso de capital propio y ajeno, y el pago de su rentabilidad.
– Esta es una captura de pantalla de la página de impresión de la Plantilla Excel de Estado de Flujo de Caja de Someka –
En primer lugar, este estado ayuda a comprender el efectivo generado por las operaciones comerciales. Si desea hacer un seguimiento de las mismas en una hoja de cálculo en línea, también puede descargar nuestra Plantilla de Google Sheets para el Estado de Flujo de Caja.
Además, el Estado de Flujo de Caja es esencial para evaluar la liquidez y la salud financiera de una empresa. Ayuda a determinar la capacidad para cubrir las deudas y financiar las operaciones.
5. ¿Cómo leer los estados financieros?
Leer estados financieros con eficacia es una habilidad vital. Resumimos el modelo de lectura de estados financieros en cuatro grupos principales:
- Comprensión de los fundamentos
- Análisis de ratios
- Análisis de tendencias
- Representaciones visuales
Comprensión de los fundamentos de los estados financieros
Se empieza por comprender los fundamentos de cada estado financiero:
- La Cuenta de Pérdidas y Ganancias muestra los ingresos y los gastos.
- El Balance describe el activo, el pasivo y los fondos propios.
- El Estado de Flujo de Caja refleja el movimiento de efectivo.
Por eso es importante conocer la finalidad principal de cada estado.
Análisis de ratios:
Otra herramienta clave de los estados financieros es el análisis de ratios. Los ratios clave derivados de estos estados proporcionan información sobre la rentabilidad, la liquidez y la salud financiera. Analizar las tendencias a lo largo del tiempo es crucial para una evaluación financiera completa.
Así, podemos agrupar los ratios como se indica a continuación:
- Ratios de liquidez: Ratio Corriente, Ratio de Prueba de Asit
- Ratios de Rentabilidad: Margen de beneficio neto, Rendimiento de los activos, Rendimiento de los fondos propios
- Ratios de apalancamiento: Ratio deuda/fondos propios, Ratio de cobertura de intereses
- Ratios de eficiencia: Ratio de rotación de activos, Ratio de rotación de existencias
- Ratios de valor de mercado: Relación precio-beneficios, Beneficios por acción
Veamos algunos ejemplos del Análisis de ratios. Estos ratios se calculan en función de los datos introducidos en la Cuenta de Resultados, el Balance y el Estado de Flujos de Efectivo.
- Ratio de fondos propios = Fondos propios totales / Activos totales
- Margen de beneficios = Ingresos netos / Ventas netas
- Capital circulante = Activo circulante – Pasivo circulante
- Flujo de Caja de Explotación = Flujo de Caja de Explotación / Pasivo Corriente
Estos son algunos ejemplos del análisis de ratios.
Análisis de tendencias
El análisis de tendencias en la plantilla de estados financieros es una técnica de análisis financiero que implica la comparación de datos financieros históricos a lo largo de una serie de periodos de información. Ayuda a identificar patrones, tendencias o tendencias en el rendimiento financiero y la condición de una empresa. Este análisis es crucial para prever el rendimiento futuro basándose en las tendencias pasadas.
Un análisis de tendencias necesita:
- Selección del marco temporal
- Definición de los elementos clave
- Cálculo de porcentajes
- Observación de patrones
- Análisis comparativo
Representaciones visuales
Especialmente, para sus presentaciones a acreedores, miembros del consejo, accionistas u otras partes interesadas, las representaciones visuales son muy importantes para mostrar el análisis del informe de los estados financieros.
– Esta es la sección del cuadro de mandos de la plantilla de estado de flujos de caja de Someka –
En primer lugar, debe presentar sus cuadros de forma limpia. Además, cada cuadro de mando debe contar una historia de sus principales argumentos.
Además, los estados financieros son también partes indispensables de los planes de empresa.
– Esta es la sección del balance de la plantilla Excel de plan de empresa de Someka –
Además, siempre debe añadir estados financieros a sus estudios de viabilidad o modelizaciones financieras:
– Esta es la sección de estados financieros del modelo financiero del gimnasio Someka –
6. Conclusión
Los estados financieros son los principales informes de toda empresa, sea cual sea su tamaño. Además de ser herramientas muy importantes para analizar la salud financiera de una empresa, también son obligatorios para la mayoría de las empresas en la mayoría de los países.
Por ello, hemos intentado proporcionarle información clave sobre cuadros financieros además de formatos de Plantillas de estados financieros con:
- Hojas de cálculo editables
- Formatos de estados financieros imprimibles
- Cuadros de análisis
- Análisis de ratios y tendencias
- Proporcionado en Excel y Google Sheets
- Listo y fácil de usar
A continuación, puede descargar nuestros estados financieros y otras plantillas de contabilidad para facilitar sus operaciones financieras. Por último, nuestra colección es para todos los contables, propietarios de empresas, empresas de nueva creación, departamentos financieros, empleados de presupuestos y todos los demás departamentos relacionados con los costes.
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