Plantilla de Modelo Financiero de Panadería en Excel

¿Tiene planes de abrir un negocio de panadería, ya sea al por menor o al por mayor, o ya está dentro? Entonces nuestra Plantilla Excel de modelo financiero de panadería le ayudará a realizar previsiones operativas y financieras fiables.

En particular, podrá elaborar fácilmente proyecciones de ingresos, gastos, flujo de caja y capital para un período de hasta diez años.

Es intuitivamente comprensible, por lo que no tiene que ser un experto financiero para utilizarla. Sólo tiene que aprovechar al máximo sus conocimientos sobre la materia, o incluso hacer conjeturas con conocimiento de causa. Sin embargo, si es necesario elaborar un plan de negocio para un prestamista o un coinversor, la plantilla Modelo financiero de panadería estará aquí.

Nuestra herramienta Excel de Modelo Financiero de Panadería le permitirá:

• Elaborar proyecciones operativas y financieras mensuales y anuales para un máximo de 10 años, utilizando diferentes supuestos;
• Calcular también los costes directos del producto utilizando diversas combinaciones de ingredientes;
• Tener en cuenta las tendencias de ventas y precios a largo plazo, así como las fluctuaciones estacionales de las ventas;
• Además, evalúe las necesidades de capital y realice el racionamiento de capital, combinando deuda y capital propio en diferentes proporciones;
• Calcule diversas métricas de inversión, como el periodo de recuperación, el periodo de recuperación descontado, el Valor Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR);
• Por último, tenga en cuenta el efecto fiscal.

Esta hoja de cálculo Excel presenta los datos en estados pro forma y gráficos con un formato agradable y un aspecto profesional.

Plantilla Excel de modelo financiero de panadería Características:

En general, la sección Cuadro de mandos consta de dos partes. La superior sirve como panel de navegación, y la inferior contiene ajustes generales y supuestos. Aquí también puede mostrar u ocultar las instrucciones incorporadas.

AJUSTES

En primer lugar, debe ajustar la configuración de su empresa.

En la sección Configuración del modelo:

• Fije la duración del Periodo de Proyección entre 2 y 10 años;
• Introduzca la Fecha de Inicio del proyecto. Debe ser el día 1 del mes correspondiente;
• Introduzca un código de la moneda en la que se mostrarán todos los importes monetarios.
• Tasa de Descuento que se aplicará al cálculo del Valor Actual Neto (VAN) del proyecto.
• Y por último, introduzca la Tasa de Impuesto sobre la Renta que afectará al beneficio neto después de impuestos.

En la tabla Productos:

• Introduzca una lista de productos, o categorías de productos, que vaya a vender, junto con los supuestos relacionados:
• Precio unitario es el precio de venta del producto o el precio medio de venta de la categoría de productos;
• Costeenergético por unidad muestra cuánto costará, por término medio, la energía (electricidad, gas) por unidad del producto acabado. Del mismo modo, el Coste Laboral por Unidad muestra cuánto, por término medio, va a pagar a sus trabajadores de fabricación por unidad del producto acabado.
• Y, por último, el porcentaje de mermas y robos muestra qué cantidad de sus productos acabados se va a perder por causas naturales, por robo o por perder las condiciones de venta.

En la tabla Materias primas:

• Añada una lista de ingredientes, junto con los siguientes ajustes y supuestos:
• Especifique la unidad de medida del material.
• Precio unitario es el precio de compra estimado del ingrediente o el precio de compra medio de la categoría de material;
• Días de inventario es un número que muestra cuántos días de fabricación debe cubrir su inventario de material;
• Periodo de crédito es el número de días que muestra cuánto tiempo va a tardar de media en pagar los materiales comprados;

En este modelo financiero de panadería de Excel, la tabla Tendencia de ventas le permite establecer una tendencia a largo plazo para tener en cuenta cómo afectará la mejora del conocimiento y la fidelidad de los clientes a sus ventas globales a lo largo de los años. Si no espera que sus ventas cambien de un año a otro, puede dejar esta tabla en blanco.

MODELO DE INGRESOS Y COSTES DE LA PLANTILLA DEL MODELO FINANCIERO DE PANADERÍA

Después de haber rellenado los datos de la sección Cuadro de mandos del modelo financiero de panadería, vaya a la sección Ingredientes. Para cada producto o categoría de productos, rellene una composición material

Ingredientes

En primer lugar, seleccione un producto de la lista desplegable de productos en la columna Categoría de producto. Deberá introducirlo tantas veces como ingredientes tenga la receta. Introducir un ingrediente sin especificar un producto provocará un error;

Para cada producto, rellene una lista de ingredientes seleccionándolos de una lista desplegable en la columna Ingredientes. No tiene por qué seguir un orden determinado, y si olvidó añadir algún ingrediente, puede hacerlo más tarde, en cualquier parte de la tabla. Está permitido dejar filas en blanco entre los productos para que la lista sea más comprensible visualmente;

En la columna Cantidad, introduzca la cantidad de un ingrediente por unidad de producto.

La plantilla del modelo financiero para panaderías calculará automáticamente el Coste de Material por unidad de producto basándose en la cantidad especificada y en el precio de compra que haya introducido en la sección Cuadro de mandos.

Ventas e inventario

Seleccione los productos respectivos, o las categorías de productos, en la tabla de Previsión de ventas. Para cada producto, introduzca las ventas medias diarias previstas (unidades). Según los precios de venta que haya introducido en la sección del cuadro de mando, la plantilla calculará automáticamente los ingresos medios diarios.

Previsión de ventas

Por supuesto, para tener en cuenta los cambios estacionales, utilice la tabla Tendencia de ventas estacionales. Le permite introducir, para cada producto y cada mes del año, los porcentajes de ventas medias (en unidades físicas) que espera en el mes respectivo por efecto de las fluctuaciones estacionales de la demanda. Si no espera cambios en las ventas a lo largo de un año, puede dejarlo en blanco.

Si espera que los precios de venta aumenten con el tiempo (por ejemplo, debido a la inflación), introduzca la tasa de aumento respectiva junto con su frecuencia en los campos de Aumento de precios. Por lo tanto, no lo utilice para contabilizar los cambios en las cantidades de productos vendidos; utilice en su lugar Tendencia de ventas (en la sección Cuadro de mandos).

Además, este Modelo Financiero de Panadería calcula las Proyecciones de ingresos por ventas y coste de ventas automáticamente. Por lo tanto, si espera que se produzcan cambios en los costes directos impulsados por la inflación a lo largo del tiempo, introduzca los parámetros respectivos en los campos Incremento de costes.

Lasproyecciones deventas (en unidades) se tendrán en cuenta:

• Las ventas medias diarias (en unidades);
• El número de días de un mes;
• Las fluctuaciones estacionales de las ventas de unidades físicas (Tendencias estacionales de ventas), si las hubiera;
• Y también, la tendencia de ventas a largo plazo, si la hubiera.

Las proyecciones de ingresos por ventas tendrán en cuenta:

• Proyecciones del número de unidades vendidas;
• Los precios medios de venta;
• Además, el aumento de los precios impulsado por la inflación a lo largo del tiempo.

Coste de las ventas

A menos que deje en blanco el Coste energético por unidad o el Coste laboral por unidad, las proyecciones del coste de las ventas constarán de tres subsecciones: Coste de material, Coste energético y Coste de mano de obra directa.

• Los costesde material mensuales se calcularán como el coste de los ingredientes multiplicado por el número de unidades vendidas. Si introduce parámetros de ajuste de costes en los campos Incremento de costes, los costes mensuales de material estarán sujetos a un ajuste relacionado con la inflación. Los costes mensuales de material se desglosan aún más por ingredientes en la tabla Previsión de uso de materias primas.
• Loscostes mensuales de energía y de mano de obra directa se calcularán multiplicando los valores específicos respectivos (véase la tabla Productos en la sección Cuadro de mandos) por el número de unidades vendidas. También están sujetos a ajustes relacionados con la inflación.

Se supone que no existen existencias de productos, es decir, que todas las cantidades producidas se venden o se pierden (de acuerdo con el porcentaje de mermas y robos establecido).

Las previsiones de existencias de material al coste, al final de cada mes, se calcularán multiplicando el coste medio diario de material del mes siguiente por el número de Días de Inventario. La diferencia entre el inventario de material de apertura y el de cierre, más el coste de utilización del material, nos dará el coste previsto de los materiales comprados.

Por lo tanto, si fija su periodo de crédito de compras en un valor distinto de cero, sus pagos en efectivo a los proveedores se retrasarán después de la compra de materiales el número de días correspondiente.

Costes fijos

En primer lugar, en la tabla Personal, introduzca los nombres de los puestos de los empleados, junto con sus respectivos salarios. Para cada mes proyectado, introduzca el número previsto de empleados. Si espera que los salarios aumenten con el tiempo, introduzca las tasas y frecuencias de aumento previstas en los campos Aumento salarial. De nuevo, la herramienta calculará los salarios ajustados en el tiempo para cada mes del periodo proyectado.

En la tabla Otros gastos mensuales, introduzca los nombres de las partidas de gastos en la lista y, a continuación, introduzca los importes de gastos mensuales de panadería previstos para cada mes proyectado.

Si ya ha introducido valores específicos de coste de mano de obra directa en la tabla Productos del Modelo Financiero de Panadería, no introduzca los salarios del personal de fabricación en esta sección, de lo contrario, la herramienta contabilizará dos veces los respectivos costes de personal.

Del mismo modo, si ya introdujo los costes directos de energía en la tabla Productos; no los duplique en la sección Costes fijos. Sin embargo, es conveniente introducir aquí los costes indirectos de energía, como los de iluminación y calefacción.

Costes de puesta en marcha en panadería Modelo financiero Plantilla Excel

Utilizando el campo Cuenta de esta plantilla de modelo financiero de panadería, puede indicar si los respectivos gastos de puesta en marcha crearán un activo (por ejemplo, propiedad, equipamiento, software o patentes). Sin embargo, si no necesita elaborar estados financieros pro forma para un plan de empresa, puede ignorar esta columna por completo.

Si lo que necesita es simplemente obtener una instantánea de los ingresos y costes previstos, puede pasar directamente a los informes. Sin embargo, si necesita una imagen financiera más completa, vaya primero a la sección Varios. Aquí puede añadir cifras relacionadas con la financiación y los activos fijos.

Varios

En la tabla Financiación de deuda y capital propio de esta plantilla de modelo financiero de panadería, introduzca:

• Aportación de capital – dinero inyectado en el negocio por los propietarios (coinversores);
• Reembolsos de capital – importes de las inversiones iniciales retirados por los propietarios (coinversores) a la par, así como los pagos a los propietarios (coinversores) que se espera realizar con los beneficios netos;
• Emisión de deuda – importes de los préstamos recibidos de un banco u otro prestamista;
• Amortización de la deuda – pagos para devolver el importe principal del préstamo;
• Intereses pagados – pagos por el uso del préstamo.

Losactivos fijos son aquellos que se espera que estén en uso durante más de un año. Incluyen activos tangibles, también conocidos como propiedad, planta y equipo, y activos intangibles (software, patentes y marcas registradas).

Por lo tanto, introduzca las cantidades que gastará en activos fijos, aparte de los costes de puesta en marcha, en la tabla Activos fijos. En aras de la simplicidad, no calculamos la depreciación ni la amortización. Sin embargo, puede añadirlas manualmente en esta tabla.

Entonces, podrá ver instantáneamente una instantánea de los beneficios y del flujo de caja en las tablas siguientes.

Asimismo, preste atención a las cifras del saldo final de tesorería. Si alguna está en rojo, significa que su empresa se está quedando sin efectivo en los meses correspondientes. En este caso, tendrá que considerar la posibilidad de realizar una aportación adicional de capital o de pedir un préstamo para equilibrar el flujo de caja. También puede jugar con las cifras de fondos propios y deuda anteriores y ver inmediatamente un efecto aquí.

RESULTADOS DEL INFORME DE PANADERÍA MODELO FINANCIERO PLANTILLA EXCEL

Entonces, puede ir a los informes desde la sección Cuadro de mandos. En resumen, la plantilla Modelo financiero de panadería contiene los siguientes informes:

• Estados financieros pro formamensuales y anuales que incluyen la Cuenta de resultados, el Balance y el Estado de tesorería;
• También, un informe de Beneficios (EBITDA ) que presenta desgloses de ingresos y gastos de explotación por partidas;
• Además, un informe de Análisis del Punto de Equilibrio que le ofrece una estimación del periodo de amortización;
• Informe deDesglose de Beneficio Bruto mostrando detalles de ingresos, costes directos y márgenes de beneficio para cada categoría de productos;
• Asimismo, un Informe de beneficios brutos que muestra un resumen de los márgenes brutos de cada categoría de productos para los periodos seleccionados;
• Informede detalles de ingresos que muestra el número de unidades vendidas, los precios medios y los ingresos por ventas de cada categoría de productos;
• Además, cálculos de VAN y TIR y un gráfico de flujo de caja descontado acumulativo que le ofrece una estimación del periodo de amortización descontado;
• Informe de cuentasa pagar que cuantifica los factores que afectan a las cuentas a pagar en cada trimestre del informe, desglosado por categorías de materiales;
• Informe deSaldos de Invent ario que muestra el coste del inventario de materiales en existencias, al final de cada trimestre del informe;
• Y por último, informe de Detalles de costes, que muestra, para cada categoría de producto, la composición de los costes directos (coste de material, energía y mano de obra directa).

PLANTILLA EXCEL DE MODELO FINANCIERO DE PANADERÍA CARACTERÍSTICAS RESUMEN:

• Funciona tanto en Mac como en Windows
• No necesita instalación, lista para usar
• Diseño profesional y adecuado para presentaciones
• Instrucciones en hoja
• Etiqueta blanca
• Listo para imprimir
• Compatible con Excel 2010 y versiones posteriores